工程款报销制度及流程(工程财务报销制度和流程)

报销制度和流程

一、报销制度和流程

1、报销制度和流程如下：

（1）理清项目；

（2）拟定初稿；

（3）上交初稿；

（4）组织会议；

（5）定稿签发；

（6）购买原材料及零部件、支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销。员工报销其他费用，自费用发生之日起一周内按规定程序进行报批，逾期并无正当理由的，视为自动放弃。

2、法律依据：《中华人民共和国会计法》第十条

下列经济业务事项，应当办理会计手续，进行会计核算：

（一）款项和有价证券的收付；

（二）财物的收发、增减和使用；

（三）债权债务的发生和结算；

（四）资本、基金的增减；

（五）收入、支出、费用、成本的计算；

（六）财务成果的计算和处理；

（七）需要办理会计手续、进行会计核算的其他事项。

二、报销工伤什么流程

1、由用人单位在一个月内向社保局申报工伤认定=用人单位不申报由工伤职工或近亲属在一年内申报工伤认定；

2、工伤认定后，凭医疗发票、费用清单、病历资料去社保中心报销医疗费（一般由用人单位去办理），凭医院证明在单位报销护理费、住院伙食补助费等，工伤治疗期间发给工伤工资。

报销流程和报销制度

日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

费用报销的规定：

（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

（三）按规定的审批程序报批。

（四）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

扩展资料：

报销单据的整理。

报销单据及汇总凭证由会计核算中心应使用统一提供。附送的原始凭证应当按照资金来源和用途进行分类。糊料应平整，按凭证大小自左向右粘贴。

在汇总单上准确填写总金额（报销金额与发票金额不一致的，在汇总单上填写实际申报金额），并附上原始凭证数量。在办理结算报告的过程中，有必要提出支付申请需要占用的相关预算指标和会计科目。

在各项费用报销中应注意：附会议费用报销、会议通知、会议预算和会议登记清单；接待费用报销应附接待标准和批准单。

大额装修费用报销，应附相关审批文件；采购特殊管制物品，须报经批准后，按规定程序统一采购。属于政府采购范围的，按照政府采购程序办理。

报账流程及报账应注意事项

报账流程及报账应注意事项如下：

一、报销流程，原始凭证合规合法。

1、正规票据，指符合国家财务制度规定的各类票据（含电子票据）。

2、内容齐全，出票人、收款人、日期、内容明细、数量金额。

3、加盖印鉴，财务专用章、发票专用章。

4、不得涂改，大小写相符。

5、发票明细及清单。

6、购买实物，依规政采，办理入库。

7、发票上经手人签字。

二、注意事项

1、采购要求。需要政府采购的项目（设备、工程、服务），根据政府采购文件要求申报，按程序进行政府采购。

2、审计要求。工程款、维修款、设备购置款等（1万元以上的维修，5万元以上的设备图书及材料购置）遵照学院规定需附审计处审计意见。

3、人员经费零现金支付，且代扣代缴个人所得税。专家讲座费在扣除个人所得税后，直接打入专家银行卡；科研经费劳务费以非现金的方式发放。

4、依规使用经费。按照校内规定，规范使用经费。

5、经济事项报销要及时。当前发票多为机打票，出票日即发票日期。事项发生，一定要及时报销，按规定只允许报销当年、上年的发票，以前历史年度发票不予受理。

6、重点强调。办公用品购置、耗材购置、印刷费需附明细单；租车费需附用车协议书；维修项目需附维修申请报告、明细单、验收单、审计报告。

工程款需附合同、预算、决算、验收单、审计报告；专项资金需附院长会议记录、明确资金来源；部门收取的费用需附收费文件及明细。

财务报销制度和流程

报销流程需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、总经理，针对费用真实性合理性，及报销单据粘贴的合规性等审批流程再交由财务部出纳。

在财务人员经常做财务报销的时候，很多刚入行不知道具体的报销制度和流程，会经常出错或者不会。会计工作一直都是非常严谨，谨慎的，所以需要工作中都熟练掌握流程。

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为。倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

相关制度

据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等。以下分别说明报销相关的借款流程，及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

制度包括以下内容借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销其他福利费支出由经部门经理签字确认。财务经理进行财务复核，报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。

财务管理制度及流程

财务管理制度及报销流程：

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

财务管理：

1、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。

2、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

3、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。

4、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。

以上内容参考：百度百科-财务管理制度