收到工程款发票缴税做账

收到工程款发票未付款怎么做账

借：采购发票；贷：应付账款。根据企业所得税的相关规定，企业应取得而未取得的发票、其他外部凭证或则不合规发票、不合规其他外部凭证的，应该在当年汇算清缴前要求对方补开、换开发票，其他外部凭证。

收到工程款发票做账：借：应收账款—总公司，贷：主营业务收入。主营业务收入是指企业从事本行业生产经营活动所取得的营业收入。

如果货物已到公司仓库，但发票未到而且货款也未付，这个可以先以暂估价入库、入账，等发票到了再把暂估冲回按正确的价格入库、入账即可。

处理方法：收到发票而尚未付款，可先计入应付账款科目，会计分录为：借：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应付账款 收到发票而尚未付款，可先不做会计处理；待付过款项之后再做会计处理。

收到发票未付款的做账方法如下：企业收到商品相关发票未付款时：借：库存商品（或原材料科目）。应交税费一应交增值税 （进项税额）。贷：应付账款一公司名称。

问题三：收到个人开具的工程款发票怎么做账 收到个人开具的工程款发票： 借 预付账款――工程款 贷 银行存款 借 在建工程 贷 预付账款――工程款。

企业收到建筑劳务公司开的劳务费发票如何入账?

1、记账处理：根据发票上的信息，进行会计分录。

2、建筑劳务公司在收到劳务发票时，应按照发票金额和相应的税金进行账务处理。

3、收劳务公司发票做账：如果对方提供了劳务发票，可以根据发票直接入帐：借：相关成本费用科目。借：应交税费—应交增值税—进项税额，一般纳税人取得专票。贷：银行存款(或库存现金)。

4、建安切企业收到的劳务费发票，计入到工程施工—合同成本—人工费科目进行核算。

5、劳务公司开具劳务发票怎么做帐：（一）需要交纳：营业税、城建税、教育费附加、如果以个人名义开，还要交个人所得税营业税率为5%，城建税为营业税*5%或7%(市级为7%县级5%)，教育费附加为营业税*3%。

6、劳务费做账：企业支付劳务费的时候：借：管理费用——劳务费（根据费用归属部门计入相关科目），贷：银行存款；期末结转企业劳务费的时候：借：本年利润，贷：管理费用——劳务费。

工程的劳务费发票应该怎么做账?

在建工程——劳务费（用于建造固定资产的）贷：银行存款（或库存现金）劳务发票指服务业统一发票务的应税项目一栏写明的是“提供劳动”的发票。

建安切企业收到的劳务费发票，计入到工程施工—合同成本—人工费科目进行核算。

劳务费的专用发票会计分录：借：制造费用，借：劳务成本，借：工程施工，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款、银行存款等，劳务费，即个人所得税中的劳务报酬。

建筑劳务公司在收到劳务发票时，应按照发票金额和相应的税金进行账务处理。

劳务公司开具劳务发票怎么做帐：（一）需要交纳：营业税、城建税、教育费附加、如果以个人名义开，还要交个人所得税营业税率为5%，城建税为营业税*5%或7%(市级为7%县级5%)，教育费附加为营业税*3%。

收到工程款发票怎么做账

收到工程款发票做账：借：应收账款—总公司，贷：主营业务收入。主营业务收入是指企业从事本行业生产经营活动所取得的营业收入。

建筑劳务公司在收到劳务发票时，应按照发票金额和相应的税金进行账务处理。

应付工程款如何做会计分录？对于企业新建工程项目应当支付的工程款，应当设置应付账款科目核算。

已收的工程款开好发票后会计怎么写分录

1、贷：累计折旧工程装修账务处理，会计分录怎么做？工程行业先开票后收款会计分录如何编制？在日常经营中，企业常常会碰到先开票后收款的情况。

2、施工企业收到工程进度款已开发票应该确认收入。《施工企业会计制度》规定，企业的工程价款收入应于其实现时及时入帐。