个人账户转公户有什么风险(个人账户转公户怎么转)

个人账户给公户转账有什么风险

法律主观：

公司营收转入个人账户有以下法律风险：

1、税法上的风险。包括影响年度报告公示、逃避缴纳个人股息红利所得税等；

2、刑法上的风险。可能构成职务侵占罪、挪用资金罪、偷税罪等；

3、民法上的风险。对外需要承担责任时，可能会导致股东承担无限连带责任。

货款私户转公户有什么后果

前言：近日，网上和微信疯传一侧消息，从2018年12月1日起，中国人民银行以及税务机关对企业公户转帐到私户或私户转帐到私户进行监管，发现异常需要接受补税、查帐等惩罚性措施，这打破了我们企业尤其中小企业的一惯操作，搞得中小企业惶恐不安，也不知如何应对。后据说只是谣传，只是中国人民银行强化公转私的过往规定。尚不算网上的信息是否属实，随着政府对企业的合规经营要求越来越高，以及金税工程的完善，政府也通过数据对企业和个人的监控系统越趋完善，该监管措施的实施只是时间问题，我们企业和财务人员也预防被“秋后算帐”，应及早提出防范以及实行应对措施。

\t第一部份 公户私户互相转帐的风险

企业把公户的钱直接转到私户会存在以下的风险：

一、 如果企业把公户直接转给股东私户后长时间不收回，税务机关可视为分红需交纳20%个人所得税

二、 如果企业把公户直接转给员工私户后长时间不收回，税务可视为员工工薪需交纳工薪的个人所得税

三、 如果企业把公户直接转给股东员工以外的私户后长时间不收回，税务机关会怀疑企业存在私设小金库和帐外帐，会受到质询甚至被查帐

企业通过私户转款到公户存在以下风险：

一、 如果公户收到私户转款没申报收入等而只挂帐于往来款可能会被税务机关认为未申报的收入，补缴税款

二、 如果公户收到私户转款没申报收入等只挂帐于往来款而长期不收回，可能会被税务机关调增为营业外收入，增加所得税的缴纳

\t第二部份 公户私户互相转帐的风险的防范与应对

一、 除日常报销费用外，严禁把公户大额的款项直接转到法人股东私人帐户

\t非要公转私的，也应把公户款项转到法人股东以外的私人帐户,同时签订借款合同或借据以作附件以淮举证，银行回单上也注明“借款”。该“借款”也应记得在日后予以返还冲平。如果借款合同约定利息，而企业计提利息并交纳增值税等会使借款事实更为真实，更安全。

二、 公户大额的款项直接转到股东私人帐户必须在年末前归还会计帐面要平帐

万一存在公户大款项直接转到股东私人帐户时，必须在当年12月31日前归还，企业企业会计把挂帐的“其它应收款-XX股东”帐面冲平，否则一旦被税务机关发现视为分红，交纳20%股红税。

三、 需要公转私时，银行回单上应注明支付用途

例如，企业向个人房东支付租金时，可以通过公户转款到其私户交纳租金，但需在银行回单摘要上注明“交纳X月租金“，则可避免人民银行行和税务机关的异常监控。

四、 一些对公的费用支出尽可能以公户支付，减少私户支付的流水

现在公司股东和法人私人帐户也受到监管部门的严控，所以应尽量减低个人帐户的流水。因此建议企业尽可能用公户进行收支，只要合理合法支出，即使公转私也无问题的，税务部门也鼓励企业“走帐“以证明交易的真实性。

五、使用支票到银行提取备用金比公转私到股东私户方式支付公司费用更为安全

一些企业经常把一些无法入帐的费用通过公户转到股东私户，再由私户列支，这模式不论是在银行还中税务上都存在很大风险。建议额度不大又无法入帐的费用可能通过提取银行现金方式支付。有财务人员认为，这种提现方式要经常跑银行很麻烦。现在一些银行如农行都推出了公户提现卡，财务人员可持卡到柜员机提现。

私户转公户有什么风险

私户转公户有什么风险

1、增值税方面的风险

(1)无法作为进项抵扣的风险:

通过微信转账支付款项,可能导致款项账面不透明,业务交易资金流不清晰.因增值税专用发票票面信息需要填列齐全,通过微信交易,对方无法准确填写发票上的银行账号信息,无法开具增值税专用发票,进而导致无法进行进项抵扣,增值税应纳税额增加.

(2)未能及时申报收入的风险:

通过微信转账收取的增值税销售款时,容易和个人消费记录混淆,导致部分微信收款收入未申报增值税,存在偷漏税的风险?

2、企业所得税方面的风险?

(1)通过微信转账支付款项或者给员工发工资,可能导致无法取得合法的凭证以列支成本,导致所支付的相关款项无法在企业所得税申报时进行税前扣除.

(2)政策依据:国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号)第五条规定,企业发生支出,应取得税前扣除凭证,作为计算企业所得税应纳税所得额时扣除相关支出的依据.

(3)通过微信转账收取货款,未体现在对公账户收入中,可能存在隐瞒收入、少报收入的涉税风险.?

3、企业内部的风险

企业如果经常性地通过微信转账支付业务款项,而不通过对公账户进行交易,可能导致企业内部财务混乱,公司资金无法受到监管,不利于企业的长期发展.

公户的钱可以转到私户的有哪些

一般来说除了借款或者个人业务往来之外,都不能公转私,如果要转就要有依据,比如借款合同,购货合同等.单位账户是不允许转入个人存款或个人账户的,但是可以开转账支票,走借款.人民币银行结算账户管理办法规定,下列款项可以转入个人银行结算账户:

1、工资、奖金收入.

2、稿费、演出费等劳务收入.

3、债券、期货、信托等投资的本金和收益.

4、个人债权或产权转让收益.

5、个人贷款转存.

6、证券交易结算资金和期货交易保证金.

7、继承、赠与款项.

8、保险理赔、保费退还等款项.

9、纳税退还.

10、农、副、矿产品销售收入.

11、其他合法款项.

私对公转账有什么风险

有抽逃企业资金的风险，公司账户的资金往来一般都是有据可查的，但是如果转到老板的私人账户，就难以区分 到底这个款项是公用还是私用的，容易出现挪用公款或逃避债务的风险. 根据法律规定，公司的资金必须要受到监管，不可以挪做私用。

拓展资料：

挪用公款是指国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用数额较大、超过3个月未还的行为。

三个要件：

(1)行为人实施了挪用公款的行为，即行为人未经合法批准而擅自将公款移作他用。

(2)行为人挪用公款的行为是利用其主管、管理、经手公款的职务上的便利实施的。

(3)行为人挪用的公款是归个人使用的，所谓归个人使用，既包括由挪用者本人使用，也包括由挪用者交给、借给他人使用。

在认定某一挪用公款行为，是否构成挪用公款罪时，要把握以下几点：

1．考察行为人是否属于具有刑事责任能力、达到刑事责任年龄，且具有本法第93条所规定的国家工作人员身份的人员范围。如果缺少上述三个条件之一，该行为人也不能成为挪用公款罪的主体。至于国家工作人员的范围，要严格依照法律规定确认。

2．考察行为人是否实施了挪用公款行为，挪用公款的行为是否属于依法从事公务过程中实施的。

3．考察挪用公款的行为，是否具有三性。即从事非法活动性、进行营利活动性和超过三个月未还性。

4．考察所挪用的款项是否属于公款范围。这里的公款作广义解释，既包括货币，也包括有价证券和特定款物。

5．对于营利型、未退还型的挪用行为而言，还要考察被挪用的公款数额是否属于数额较大，即一万元至三万元范围。其中，公款数额不包括挪用时至案发前所生的利息；营利的多少并不影响对营利目的的认定；案发后行为人是否积极退还公款，并不影响对挪用公款罪的认定，但退赃行为可作为量刑情节考虑。

6．对于非法活动型挪用公款行为而言，没有数额、时间上的限制。同时，非法活动泛指一切违反法律、法规、规定、命令和规章的活动，不管该非法活动是否完成，只要行为人把所挪用的公款用于从事非法活动时，即视为非法活动型挪用公款行为。

7．挪用公款罪的挪用人与使用人，有时一致，有时不一致。但并不影响对挪用人犯罪的认定。

总之，在认定挪用公款罪与非罪时，一看该行为是否属于法定挪用公款罪范围；二看该行为是否符合挪用公款罪的构成要件。

私户转公户有什么风险

私户可以转入对公账户，但需要满足条件。

根据人民币银行结算账户管理办法规定，第四十条，个人银行结算账户单支付给位从其银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据：（一）代发工资协议和收款人清单。

（二）奖励证明。

（三）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。

（四）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明。

（五）债权或产权转让协议。

（六）借款合同。

（七）保险公司的证明。

（八）税收征管部门的证明。

（九）农、副、矿产品购销合同。

（十）其他合法款项的证明。