工程款预算开票报税填负数
小规模本月开票为负数怎么报税
您好,根据您的问题,小规模纳税人本期开具红字发票,导致销售额为负数,报税时您可以这样子。
如果在未开具发票栏次填写负数收入,会造成开具发票收入大于申报的实际收入。因此申报流程为:按照正常流程进行确认申报。手工填写一套增值税纳税申报表(附表一正常填列即可,不需要再填写未开票销售额)。
小规模纳税人本月只开了负数发票报税填写负数金额就可以了。
登录电子税务局,在首页选择申报征收”模块,在申报征收模块中,点击电子申报”按钮。在电子申报中选择相应的税种和申报表类型,如增值税申报表,在增值税申报表中,将收入金额录入为负数。
法律主观:小规模纳税人 公司税务一般都比较简单,自公司成立拿到 税务登记证 的次月起,就要开始申报缴税。小规模纳税人主要的税种有增值税和 企业所得税 。
负数发票怎么申报增值税
1、法律分析:登录电子税务局申报客户端,进入发票采集页面,选择销项采集。按照负数发票上的负数金额填列销项数据。选择申报表填写。选择附表一,点击填写。已经采集的负数销项数据自动归集到申报表中,复核后点击保存。
2、如果当月没开票收入而又开具了销项负数发票,申报期内申报时,在专票或普票栏填入销项负数金额,在“未开具发票”栏填入和销项负数同样金额的正数,让当期申报金额为零,后期有开票收入时再冲回无票收入。
3、收到的销项负数发票在申报增值税的时候填写增值税纳税申报表附列资料(二)20栏红字专用发票信息表注明的进项税额。销项负数发票指的是企业发生销售货物退回等业务时,冲减销售收入的合法凭证。
4、负数发票申报增值税的过程如下:首先,在开票系统中开具负数发票,并打印出来。然后,在申报增值税时,需要将负数发票的金额和税额填入相应的申报表中。具体步骤如下:在开票系统中开具负数发票。
5、直接按照增值税纳税申报表及附列资料的规定,填列到相应的栏目。在应税销售额(劳容务或服务,下同)大于销项负数时,填列扣除负数后的数据;在应税销售额小于销项负数时,用销项负数扣除本期销售额后,以负数填列。
增值税申报表出现负数,申报不通过怎么处理
一般这个情况是开具了负数发票的原因,所以直接去大厅处理主不好,各地政策不一样,具体以当地规定为准。
申报的应征税金负数在以后月份申报的所得税中进行抵缴,抵完为止。
法律主观:增值税申报表中的未开具发票销售额可以填负数,但必须由税务部门人员同意。但“未开票收入”填写负数,有的地区已经被列为申报比对异常情况,网上申报是无法通过的,需要准备资料去纳税大厅申报。
同时要开具蓝字发票(销售退货则不用开具)。(注:不该出现减征额为负数)如果是在本期开具红字普通发票后,销售额有差额出现负数,那么必须先报税务机关审核,解除申报监控后才能申报通过。
按提示改就行了,不是负数报不了,是你的逻辑关系不正常,上面提示很清楚,把那三条提示的数据改正确就可以了。
发票红冲处理后报税是负数怎么办
1、出现负数:如果冲红的金额超过了当期的销售金额,那么在您的会计报表上,您可能会看到负的销售收入。这在会计上是可以接受的,但在向外部报告时,可能需要给予解释,特别是如果涉及到税务问题。
2、开具红字发票后实际销售金额是负数应该按实际金额申报增值税,如果不按实际金额申报有可能导致虚开增值税发票。
3、只开红字发票,销项数据是负数很正常的。请如实申报,一窗式比对也是能通过的,不必顾虑。
发票金额为负数什么意思?
1、负数发票(即红字发票),是企业发生销售货物退回等业务时,冲减销售收入的合法凭证。
2、法律主观:发票金额是负数可以报销。负数发票就是增值税红字发票,同时销项负数发票还是不需要认证的,对申请开具红字发票的,其进项税额转出应凭税务机关出具的通知单转出。
3、收到发票负数指企业收到由对方公司所开出的负数增值税发票,即红字增值税发票,用于冲销企业的销售收入金额或冲减原有蓝字发票的金额,包括红字增值税专用发票和红字增值税普通发票。
4、负数发票 负数发票即红字发票,只有发生退货时,而且是跨月的对方和本公司都已入账要取得购货方当地国税机关出具的退货证明,本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。