记账贺货款怎么追账(收到的货款怎么记账)

老板给钱支付公司货款，会计怎么做账？

老板从公司借钱会计怎么做账？

公司虽然是老板的，但老板也不能随意从公司账上借钱，如果有这种情况，会计小伙伴们知道要怎么做账务处理吗？

老板从公司借钱怎么做账？

我们先来看一个错误示范：

借：其他应收款-老板借款 x元

贷：银行存款 x元

这么做有什么问题呢？

根据《财政部、国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》(财税[2003]158号)

二、关于个人投资者从其投资的企业(个人独资企业、合伙企业除外)借款长期不还的处理问题

纳税年度内个人投资者从其投资企业(个人独资企业、合伙企业除外)借款，在该纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营的，其未归还的借款可视为企业对个人投资者的红利分配，依照“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税。

由此可见，如果一直挂在其他应收款上不还，就会视为企业对个人投资者的红利分配，依法征收个税。

如果是向公司暂时性借款：

发生借款时，根据借款合同和借据入账：

借：银行存款/库存现金

贷：其他应付款——老板

归还借款时，根据付款单据入账：

借：其他应付款——xxx

贷：银行存款/库存现金

一定要注意，如果借款时间超过一年未归还，按税法规定会认为是对老板个人的红利分配，老板要依照“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税。

老板拿现金出纳如何记账

1、老板预支企业的现金时：

借：其他应收款——老板名称

贷：库存现金

2、老板偿还企业的现金时：

借：库存现金

贷：其他应收款——老板名称

老板预支企业现金然后偿还，应当通过“其他应收款”相关二级科目以及“库存现金”科目进行核算。其他应收款是指企业除买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项。库存现金属于资产类科目，是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币。

老板借给公司的钱如何进行账务处理？

现代企业法人代表资产与公司的资产是独立的，但在企业日常经营中，如果企业有资金需求，某些企业老板为了方便以及节省利息，通常会动用私人账户的钱借给公司，那么，老板借给公司的钱怎么入账？

老板借给公司的钱账务处理

1、如果是签订借款协议，那么应当按照短期借款进行入账，其具体的会计分录如下：

借：银行存款

贷：短期借款-XX

2、如果当成股东与公司往来款的话，那么应当计入其他应付款，其具体的会计分录如下：

借：银行存款

贷：其他应付款-XX

老板从公司借款怎么做账务处理?

1、老板从公司借款时，可以先不管其用途，先做以下账务处理：

借：其他应收款-XX

贷：银行存款/库存现金

同时写好借条签名。

2、归还借款时，做以下账务处理：

借：银行存款/库存现金

贷：其他应收款-XX

同时归还老板的借条。

3、如果老板的借款是用于公司的经营，比如说支付管理费用，收到老板的报销票据后，则：

借：管理费用

贷：其他应收款-XX

4、如果是用于采购，则：

借：原材料/库存商品

贷：其他应收款-XX

5、如果老板借款是私人用途，就是用于自己的花销。则需要按借款来处理，同时按照银行的同期利率收取利息。按照借款处理后，同样做以下账务处理：

借：其他应收款

贷：银行存款/库存现金

收到的利息冲减财务费用。

需要注意的是，老板向公司借款一般不能超过一年，否则会被税局认定为股东分红，需要征收20%的个税。

怎么追货款？

相信任何一家公司在从事经营过程中都或多或少的面临客户都会面临拖欠货款都情况。那么，通过法律手段提起起诉解决是最合适的方法。但同时，起诉的时候也应当注意以下几个问题：

第一、收集证据。具体的说，主要有以下证据。

1、有欠条、对帐单、结算单等债权凭证，这些是直接证据。

2、如果没有这些直接证据，那就需要有合同、送货单、订货单、入库单、转账记录等间接证据，这些单据一定要有对方的签字或者盖章确认。此外，双方在履行合同过程当中所形成的会谈纪要、往来函等，可能会对原合同有一定的补充或变更，这些证据都应当注意保存。如果收集证据确实有困难的，必要的时候也可以向法院申请法庭调查。

第二、注意收集对方的财产状况。

1、起诉前应当详细了解对方的财产状况，包括房屋、土地、车辆以及银行存款等。

2、如果对方有财产的，在起诉的时候应当向法院申请财产保全，防止对方在诉讼期间转移、隐匿或者变卖财产，以便案件审结的时候能够顺利执行。

做财务的我们该怎么面对催货款？

你好！应收账款催款如果不配合的客户，如果可以停止业务，早点停止业务，小心应收账款变成“阴款”，死账会导致虚增销信，白白交税，占用企业大量企业。一般应收账款管控：事前调查，即不是所有客户都是我们要的，有些客户口碑就差，千万就要。事中控制，我们要明白一点“客户习惯是我们给养成”，如果懒客户，都是平时迁就的结果。我们要对其信用额度进行控制，凡是不给钱，对账单不签字，都要停止发货，防止没必要的坏账产生。事后补救，就是对一些死账的客户，通过一些手段，要回款项，降低损失。通过你的帖子，我个人建议，跟客户再沟通一下，如果真得不行，就报给你老总，让老总出面，老总出面都不行，完全考虑以终止业务目的通知对方，请律师出面，法庭见。

别人给我的货款我怎么记账？

一、别人给我的货款我怎么记账？

别人给我的货款（现销）记账的会计分录是，借：银行存款/库存现金，贷：主营业务收入/其他业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额）。

如果是以前销售的，当时已经做过会计分录，借：应收帐款，贷：主营业务收入/其他业务收入，则此时收到款的分录为，借：银行存款，贷：应收帐款。

二、银行贷款如何做账

借：银行存款贷：短期借款（一年期贷款）

如果是一年以上的贷款就做在长期借款

三、银行贷款发放怎么做账？

银行贷款的发放的做账分录如下：

1、取得超过1年贷款期限的借款：借：银行存款贷：长期借款

2、取得1年：银行存款贷：短期借款

四、关于银行发放的贷款如何做账？

银行贷款发放使用“短期借款或长期借款”，属于负债类科目，说明企业从银行得到贷款，以后需要支付贷款，还要归还贷款本金。

根据发放贷款的单据编制的会计分录是：借：银行存款-行贷：短期借款或长期借款

发放的贷款归还本金时的会计分录是：借：短期借款或长期借款贷：银行存款-行