工程款项已收到,不用开具发票,账务该怎样处理

1、没有开具增值税票给工厂，就无需进行销售收入的核算。

2、新公司收到款没有开发票可以先计入“预收账款”会计科目核算，其会计分录如下：借：银行存款，贷：预收账款。

3、只要收到工程款都要算收入，收到工程款当月就要申报纳税，做无票收入，无票申报如果确认对方不要票，还是要做无票收入纳税。

工程款付后对方不开发票怎么操作

1、没有收到发票而工程款已经支付，正常记账。建立发票备查记录，督促施工方尽快提供发票并作为凭证附件。

2、可以告它违约，去法院上诉，让我国法律来惩戒这种不守信用的人，胜诉不光可以得到合同款 ，同时可以要求赔偿。

3、已经付款，但对方不开发票，也就是拒开发票，可以向税务部门举 报（12366举 报）。

4、DR：预付帐款-预付xx工程款 CR：银行存款 附件为：支票存根，最好有完工进度的一个报告，双方签订的合同。如根据完工进度如何付款。

支付工程款没有发票怎么做账

法律主观：工程款中多开发票要按发票入账。 工程款特指 工程施工合同 价款的收支。对于建设单位而言，是根据合同约定结合实际工程进度 支付工程款 ，包括应付工程款、已付、未付工程款等。

会计上可以正常入账，形成固定资产可以暂估入库，计提折旧，但是企业所得税方面可能不能税前扣除。要是企业所得税汇算清缴前到可以税前扣除。还有一个规定可以延长到12个月，但是部分地方税局不认可。具体要问下您的税局。

借：预付账款—房租 贷：银行存款 等 等发票来了，粘贴在这张凭证后面就行了。购买的办公桌，电脑，打印机，电话，一切都在付款之时对方没给发票，我该怎么做账？只能等票到后再入账了。

厂房消防工程款未开发票，工程款已支付，则计入“预付账款”科目，收到发票后，借记“在建工程”科目，贷记“预付账款”科目。

这个过程账务处理处理如下：借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料-暂估 贷：预付账款 借：工程施工成本 贷：原材料-暂估 等发票收到时，再红冲暂估款，然后再按正确的金额做同样的篮字记账凭证。以上内容仅供参考谢谢。

在施工中收到工程款未开票的会计分录是怎样的

1、未开票收入会计分录跟开具发票一样的写，只是少开了发票而已。申报的时候填写增值税申报表附表一未开具发票栏次的销售额跟销项税额栏次。

2、企业收到工程进度款的会计分录 借：银行存款 贷：工程结算 工程结算的账务处理：科目核算企业(建造承包商)根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。科目可按建造合同进行明细核算。

3、贷应收（预收账款），发生工程成本时借：工程成本 贷原材料等 ，开发票时再做收入，借应收（预收）账款，贷主营业务收入 贷应交税金-销项税金等，结转工程成本，借主营业务成本 贷工程成本等。

4、您好，即使没有开具收入发票，因施工发生的成本 在发生是应借计 工程施工-合同成本-某某项目-某某费用中（8）。

5、一些生产经营企业在收到货款后，碰到还没开具发票的情况时，可以选择去挂账。